每年用1.2万元参加个人养老金和城乡居民养老保险哪种待遇更高？哈哈，这个问题的前提是不存在的，也没有可比性。之所以要回答这个问题，主要还是为大家普及养老保险知识，不要因为概念不清而混淆，更不要因为对养老保险的相关知识不了解而上当受骗。
目前我国的养老保险大概分为三个类别，也就是大家所说的三个支柱。
第一支柱为基本养老保险。基本养老保险的主要任务就是保基本，领取的是基本养老金。第一支柱的基本养老保险包括城镇职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险两大社会保险。基本养老保险是保基本的基础和前提，带有强制缴纳的性质。
第二支柱的养老保险，主要指补充养老保险。补充养老保险是对基本养老保险的一种补充，只有在缴纳基本养老保险的基础之上才能缴纳补充养老保险。目前的补充养老保险有两类、一是机关事业单位工作人员缴纳的职业年金，这是强制性的，即凡是机关事业单位编制内的工作人员，在缴纳基本养老保险的基础上，必须要缴纳职业年金；二是企业职工缴纳的企业年金。企业年金属于企业自主缴纳，目前只有少部分企业缴纳。
第三支柱的养老保险，主要是指商业养老保险、个人养老金等。目前国家推出的个人养老金，是第三支柱养老保险的重要内容。个人养老金是国家出政策，个人自愿参加，通过商业化运营，产生投资收益，确保个人账户保值增值，从而增加个人养老金收益的一种方式。
个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
归纳起来有这么几个特点：
一是国家政策支持。国家政策主要包括建立相关的制度；建立信息平台，便于参加者开户、查询，随时了解自己的收益情况；给予税收优惠，税收优惠体现在缴费时的扣除，收益免税，领取养老金时不纳入收入总额，按照3%的税率扣税等。
二是个人自愿。个人自愿是由本人自愿缴纳，不管是单位职工还是灵活就业人员，都是由个人决定是否参加个人养老金。个人养老金的费用全部由个人承担，每年最高缴费1.2万元，也可以低于1.2万元，可以连续缴纳，也可以断缴，没有缴费年限的要求。
三是缴纳个人养老金的前提是要参加基本养老保险。也就是说只有在参加基本养老保险的基础之上，才能缴纳个人养老金。没有参加基本养老保险的人，由于在社保部门没有缴费账户，无法开立个人养老金账户，无法与社保机构联网，因而也就无法开立资金账户。总之一句话，没有缴纳基本养老保险的人，是不能办理个人养老金账户和缴费的。
从以上介绍的情况来分析，参加城乡居民基本养老保险的人，是可以参加个人养老金的，没有参加城乡居民基本养老保险的人员，是不能参加个人养老金的。从性质上来说，参加城乡居民养老保险的人，国家有补贴，领取的是基本养老金，而且是终身领取；个人养老金是储蓄性质的补充性养老保险，国家没有任何补贴，完全靠自己个人缴费积累，个人账户余额领取完以后不再领取。
综上所述，每年用1.2万元参加个人养老金和城乡居民养老保险哪种待遇更高？这是一个没有可比性的问题。正确的操作办法是，在参加城乡居民基本养老保险的基础上，如果自己有多余的钱，可以参加个人养老金，作为对城乡居民基本养老保险的一种补充，让自己今后多一分养老金保障。