个人养老金真的来了。11月25日，人社部发布了36个先行试点个人养老金的地区。目前，大家最为关心的问题之一就是，要不要参加个人养老金，到底划不划算呢？听说可以省个税，到底可以省多少钱？思之想之给大家算一算。
按照个人养老金实施办法，参加职工养老保险或者城乡居民养老保险的人可以参加个人养老金，每年缴费限额1.2万元，也就是不能超过1.2万元。
参加个人养老金，可以享受个税优惠*策。目前，在三个环节有优惠，第一，是个人养老金的缴费可以税前扣除，第二，个人养老金的投资收益免征个税。第三，领取个人养老金的时候个税税率降到3%。
我们来算一笔账。
假设小王参加个人养老金，按照每年1.2万元的标准来进行缴费，他的个税税率目前是10%，将来领取个人养老金的时候，税率为3%。
那么，照此计算，小王每年可以节省的个税为元×（10%-3%）=元，也就是说，在上述条件下，每年节省的个税就有元。如果他缴纳了30年的个人养老金，那么就可以节省个税元乘以30=元。
我们还可以进一步计算出不同的个税税率，可以节省个税的金额。
从上表可以看出，如果缴纳个人养老金的人的个税税率是20%，那么，每年可以节税的金额为元×（20%-3%）=元，30年就能节省6.12万元。
如果个税税率是25%，那么，每年可以节税的金额为元×（25%-3%）=元，30年的话，就能够节省个税7.92万元。
如果个税税率是30%，那么，每年可以节税的金额为元×（30%-3%）=元，30年的话，就能够节省个税9.72万元。
如果个税税率是35%，那么，每年可以节税的金额为元×（35%-3%）=3元，30年的话，就能够节省个税11.52万元。
如果个税税率是45%，那么，每年可以节税的金额为元×（45%-3%）=元，30年的话，就能够节省个税15.12万元。
从中可以看出，收入越高的话，参加个人养老金是越划算。
而且这只是节省的个税的钱，个人养老金还可以用来投资金融产品，还会有一定的收益率。收益率会有多少呢？
根据发达国家的经验，个人养老金的长期投资回报率大约是7%左右，也就是大约是五年期定期存款的两倍多。
当然需要提醒的是，个人养老金购买的金融产品，其实也是市场化运作，也是有亏损的风险的，个人选择哪些金融产品投资，需要根据自己的风险偏好进行选择。
最后说一下我个人的选择，我会参加个人养老金，但在目前的形势下，还不会进行投资，主要目的还是为了节省个税。你是怎么想的呢？
