贸易行业需缴纳13%增值税25%企业所得税20%分红个税，税负太重该怎么办？实用方法！
贸易企业适用的增值税税率是行业最高的，并且很多贸易行业是毛利率较低，例如大宗贸易等，企业完税后就没什么利润。一般纳税人贸易企业究竟要交哪些税，一起来看看吧！企业（老板）主要缴纳三大税：增值税、企业所得税、个人所得税。
一、增值税
增值税是对商品或者劳务流通环节征收的税，只对增值部分征税，且是价外税。
增值税的计算公式为：应交增值税=销项税-进项税
商贸类的增值税税率为13%，公司应交增值税的多少，既取决于销项税，也取决于进项税；而且还得考虑进项税的税率问题。
举例：
一般纳税人企业月销售额为万，增值部分为万，在进项和销项税率一致的情况下，当月应缴纳的增值税为：万*13%=39万。
二、企业所得税
企业所得税的标准税率为25%。
企业所得税的计税依据是企业经营的利润，按25%的税率计算的企业所得税。
目前企业所得税的相关优惠政策如下：
?小型微利企业的税收优惠政策：正常企业所得税的税率为25%，但小微企业不同，只要符合小微企业的公司，利润万以内企业所得税税率为5%。
?西部大开发政策：企业所得税可以按照15%来征收；
?高新技术企业政策：企业所得税同样可以按照15%来征收；
?双软企业政策：企业所得税可以加计扣除。
举例：
如果企业不享受任何所得税优惠政策，万利润需要缴纳企业所得税为：万*25%=75万
三、股东分红个税
年底分红是企业对股东的投资回报。对自然人股东而言，一旦分红，就必须依据现行税法缴纳20%的个人所得税。股东分红表面上数字很可观，可是扣税之后，缩水很大。
以上述案例来说，企业有万利润，缴纳75万企业所得税后，剩余利润万，如果拿出万来分红给股东，那需要缴纳的分红税为：万*20%=40万。
上述得出如果企业有万的利润就需缴税：39万+75万+40万=万税费。
那么针对贸易企业增值税高的情况，有什么方法可以合规节税呢？
凡事预则立不预则废。老板不仅要有创业的勇气，也要有税收上的谋略。在很多有选择性的事项上，要提前做好规划。老板们可以从这几个方面做好税收筹划：
1、做好股权架构设计
可以考虑好企业的股权结构，这关系到以后是以20%的股息红利税直接分红，还是可以有其他的选择。
2、利用小微企业的税收优惠前面也说了，小型微利企业有企业所得税优惠，企业可以将业务拆分，通过合理的分包，来享受小型微利企业的优惠政策。
目前小型微利企业判定标准为从业人员人以下，资产总额不超过万，利润不超过万，小型微利企业一年应税所得额万内，按照5%征收企业所得税。
企业可以选择通过注册个体工商户，来进行业务分流，用个体工商户来承接业务，享受园区的核定征收，个税核定税率为0.25%-0.6%，一年可以开具万，综合税率在3%以内。3、利用区域性税收优惠政策目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展，将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅最节税而且合理合法。这里以把企业注册到税收优惠园区为例：园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励；财政扶持按月返还，当月缴税，次月扶持；以上述案例中公司总纳税万举例，如果享受了园区返税扶持政策，基本可以拿到返税扶持30万-50万左右，能有效的减轻企业的税负压力，减轻现金流压力。企业还可以通过业务、合同的规划来节税，总之，税收筹划需要结合业务、税收政策等方面知识进行规划。通过以上方法综合应用，企业税负则可以合理降低。
